Tässä artikkelissa selitämme eri tavat, joilla voit periä arvonlisäveroa asiakkailtasi, ja miten se lasketaan.
Aloita määrittämällä yleinen ALV-/veroprosentti, jonka veloitat kaikista tilauksistasi, ellei toisin mainita.
Tämän jälkeen voit määrittää mukautettuja ALV-kantoja tietyille tuotteille ja toimituskohteille. Tästä on hyötyä, jos toimitat eri maihin, koska jokaisella maalla on omat verosääntönsä.
Voit myös periä arvonlisäveron toimituskuluistasi, joko yleisellä kannalla tai kohdekohtaisella kannalla.
Huomaa: Mukautettu ALV-kanta on aina ensisijainen yleiseen kantaan nähden. Jos mukautettua kantaa ei ole käytettävissä, kauppa laskee verot automaattisesti toimituskohteen kannan mukaan, tai jos se ei ole käytettävissä, verot lasketaan yleisen kannan mukaan.
Lisää yleinen ALV-kanta
Jos mahdollista, käytä vain yhtä ALV-kantaa verkkokaupassasi, sillä se on kaikista helpoin vaihtoehto. Jos määrität mukautettuja verokantoja, yleinen ALV-kanta on aina oletusarvoinen varakanta.
- Siirry verkkokauppasi hallintapaneeliin.
- Napsauta Asetukset ja sitten ALV ja Toimitus.
- Vieritä alas kohtaan ALV ja valitse valintaruutu Laske tilausten ALV.
- Syötä yleinen ALV-kanta, jonka mukaan haluat veloittaa.
- Valitse, haluatko laskea toimituskulujen arvonlisäveron. Jos kyllä, rastita valintaruutu.
- Klikkaa Tallenna-painiketta näytön alareunassa.
Huomaa: Yleinen ALV-/verokanta lasketaan vain tilauksille, jotka lähetetään:
- Samaan maahan tai osavaltioon (USA).
- EU/EFTA-alueen sisällä yksityishenkilölle.
Kaikissa muissa tilanteissa arvonlisäveroa ei lasketa, ellet määritä mukautettua verokantaa.
Lisää mukautettu ALV-kanta
Kaikilla tuotteilla ei ole samaa ALV-kantaa; esimerkiksi painetuilla kirjoilla on alennettu verokanta monissa maissa. Lisäämällä mukautetun ALV-kannan voit lisätä oman kannan tietylle tuotekategorialle ja määränpäälle. Mukautettu verokanta on ensisijainen yleiseen ALV-kantaan nähden.
Huomaa: Jos tuote kuuluu kahteen kategoriaan, joilla kummallakin on mukautettu kanta, siihen sovelletaan korkeinta kantaa.
- Määritä ensin yleinen ALV-kanta edellä kuvatulla tavalla.
- Valitse Käytä mukautettuja ALV-prosentteja -valintaruutu.
- Valitse toimituskohde ja anna prosenttiosuus yritys- ja yksityisasiakkaille.
- Vaihtoehtoisesti voit valita tuotekategorian, johon veroprosentti pätee. - Napsauta Lisää rivi (Maa), jos haluat lisätä muita toimituskohteita.
- Klikkaa Tallenna-painiketta näytön alareunassa.
Miten ALV/vero lasketaan?
ALV sisällytetään kullekin tuotteelle asettamaasi hintaan, eli siihen hintaan, joka näkyy asiakkaillesi verkkokaupassasi. Näin asiakkaasi eivät joudu kohtaamaan ”piilokustannuksia” kassalla.
Esimerkki:
Tuotteen hinta on 24,00 EUR sisältäen 20 % alv. Hinta ilman arvonlisäveroa on 24,00/1,2 = 20,00 euroa. Asiakkaasi maksaa 4,00 euroa arvonlisäveroa. Toimituskuluja ei huomioida arvonlisäveroa laskettaessa.
Toimituksen ALV
Voit laskea arvonlisäveron myös toimituskuluista. Silloin toimituskulut sisältyvät kokonaishintaan, josta ALV lasketaan.
Esimerkki:
Tuotteen hinta on 24,00 EUR ja sen toimituskulut ovat 6,00 EUR. Yhteensä näistä tulee 30,00 EUR, sis. 20 % ALV. Hinta ilman arvonlisäveroa on 30,00/1,2 = 25,00. Asiakkaasi maksaa 5,00 euroa arvonlisäveroa.
Mukautetut ALV-kannat
Voit laskea mukautetut ALV-kannat esimerkiksi tuotteille, joilla on alennettu ALV-kanta. Tämän avulla voit asettaa eri arvonlisäverokannan tietyille tuotekategorioille. Voit myös asettaa erilaisen kannan toimitukselle.
Esimerkki:
Asiakas tilaa kirjan hintaan 22 EUR, sisältäen 10 % ALV, ja laukun hintaan 12 EUR, sisältäen 20 % ALV. Toimituskulut ovat 6 EUR, sisältäen 20 % ALV. Kokonaishinta ilman arvonlisäveroa on tällöin 35,00 euroa; 22/1,1 = 20,00 euroa kirjasta ja 18/1,2 = 15,00 euroa laukusta ja toimituksesta. Asiakkaasi maksaa 5,00 euroa arvonlisäveroa.
Ykityishenkilö- vs. yrityshinnat
ALV/verot sisältyvät hintaan
Jos olet määrittänyt yksityis- ja yritysasiakkaille erilaisia ALV-kantoja, arvonlisäveroton hinta lasketaan verkkokaupan hallintapaneelissa tuotteelle asettamasi hinnan mukaan, ja siitä vähennetään yksityisen arvonlisäveron prosenttiosuus.
Esimerkki:
Jos tuotteen hinta on 24,00 euroa ja yksityinen ALV on 20 %, niin hinta ilman arvonlisäveroa on 24,00/1,2 = 20,00 euroa. Jos asetat yrityksen arvonlisäveroksi 10 %, se tarkoittaa, että verkkokaupan yritysasiakkaille hinta on 20,00 x 1,1 = 22,00 EUR.
Jos kuitenkin asetat yritysten arvonlisäveroksi 25 %, se tarkoittaa, että verkkokaupan yritysasiakkaille hinta on 20,00 x 1,25 = 25,00 EUR.
ALV/verot eivät sisälly hintaan
Jos olet asettanut yksityis- ja yritysasiakkaille erilaisia arvonlisäverokantoja, hinta ilman arvonlisäveroa on tuotteelle asettamasi hinta.
Esimerkki:
Jos tuotteen hinta on 24,00 EUR, se on hinta ilman arvonlisäveroa. Jos asetat yksityiseksi arvonlisäveroksi 20 % ja yritysten arvonlisäveroksi 10 %, se tarkoittaa, että verkkokaupassasi yksityisasiakkaille hinta on 24,00 x 1,2 = 28,80 euroa ja yritysasiakkaille 24,00 x 1,1 = 26,40 euroa.
Aiheeseen liittyviä artikkeleita: